금융 계산 가이드

은행 예금이나 적금에서 발생하는 이자에는 세금이 붙습니다. 이를 이자소득세라고 하며, 현재 세율은 15.4%입니다. 이 세율은 소득세 14%와 지방소득세 1.4%(소득세의 10%)로 구성됩니다.

이자소득세는 이자를 지급할 때 금융기관이 미리 떼어가는 방식인 원천징수로 처리됩니다. 납세자가 별도로 신고하거나 납부할 필요가 없습니다. 만기 지급액에는 이미 세금이 공제된 세후 금액이 입금됩니다.

세후 이자 계산은 간단합니다. 세전 이자에 (1 - 0.154)를 곱하면 됩니다. 예를 들어 세전 이자가 100만 원이라면 이자소득세는 154,000원이고, 세후 이자는 846,000원입니다.

• ISA 계좌: 연 2,000만 원 납입 한도 내에서 순수익 200만 원(일반형) 또는 400만 원(서민·농어민형)까지 비과세. 초과분은 9.9% 분리과세로 일반 이자소득세보다 유리합니다.
• 비과세종합저축: 만 65세 이상, 장애인, 기초생활 수급자 등이 대상. 원금 합산 5,000만 원 한도까지 이자 비과세.
• 청년우대형 청약통장: 연 500만 원 납입분 이자에 대해 비과세(10년 유지 조건 등 세부 요건 확인 필요).
• 금융소득종합과세: 이자와 배당소득을 합산한 금융소득이 연 2,000만 원을 초과하면 다른 소득과 합산해 종합과세됩니다. 초과분은 6~45% 누진세율이 적용되어 세 부담이 크게 늘어날 수 있으므로 목돈 예치 시 분산 전략이 필요합니다.

단리는 원금에만 이자가 붙는 방식입니다. 이자가 아무리 쌓여도 다음 번 이자 계산에 영향을 주지 않습니다. 반면 복리는 원금과 이미 발생한 이자의 합계에 다시 이자가 붙는 구조입니다. 이자가 이자를 낳는다고 표현합니다.

공식으로 비교하면 이렇습니다. 단리는 이자 = 원금 × 이율 × 기간 이고, 복리는 미래가치 = 원금 × (1 + 이율)^기간입니다. 기간이 짧을 때는 두 방식의 차이가 작지만, 기간이 길어질수록 복리의 효과는 기하급수적으로 커집니다.

예를 들어 월 50만 원을 연 4% 금리로 5년간 납입하면, 단리 적금 기준으로 원금 3,000만 원에 이자 약 310만 원(세전)이 더해져 약 3,310만 원을 받습니다. 같은 조건의 월복리 적금이라면 이자가 약 330만 원(세전)으로 20만 원가량 더 많습니다. 기간이 10년을 넘어가면 이 차이는 수백만 원 이상으로 벌어집니다.

• 국내 시중은행 일반 정기적금: 대부분 단리 방식 적용. 이자 수령 방식이 복리처럼 느껴질 수 있지만 계산 공식은 단리입니다.
• 복리 방식 상품: CMA(종합자산관리계좌), MMF(머니마켓펀드), 일부 특판 적금. 가입 전 상품 설명서에서 복리 여부를 반드시 확인하세요.
• 72의 법칙: 원금이 2배가 되는 기간(년)을 빠르게 계산하는 방법. 72 ÷ 연이율(%)로 구합니다. 예를 들어 연 4% 복리라면 72 ÷ 4 = 18년 후 원금이 2배가 됩니다.

적금(정기적금)은 매월 일정금액을 분할해서 납입하는 방식입니다. 목돈이 없어도 시작할 수 있어서 저축 습관을 만들기에 좋습니다. 단리 기준으로 이자는 각 회차 납입액에 남은 기간만큼 이자율을 적용해 합산합니다. 예를 들어 12개월 만기라면 1회차 납입금은 12개월치 이자를 받지만, 12회차 납입금은 1개월치 이자만 받습니다.

예금(정기예금)은 목돈을 한 번에 예치하는 방식입니다. 전체 금액에 전체 기간만큼 이자가 붙기 때문에, 같은 총금액과 금리라면 적금보다 이자가 훨씬 많습니다. 이미 목돈이 있다면 예금이 유리합니다.

• 이자 공식 차이: 단리 적금 이자 = Σ(월납입액 × 월이율 × 남은개월수). 단리 예금 이자 = 예치금액 × 연이율 × (기간/12). 동일 금리라면 예금이 적금보다 이자가 약 2배가량 많습니다.
• 예금자보호: 은행, 저축은행, 새마을금고, 신협 등 금융기관별로 1인당 원금+이자 합산 최대 5,000만 원까지 보호됩니다. 1억 원을 예치할 경우에는 두 곳의 금융기관에 분산 예치하는 것이 안전합니다.
• 자동이체 설정: 적금은 납입일에 자동이체를 설정하면 편리합니다. 납입일이 공휴일이면 다음 영업일에 처리됩니다.
• 중도해지 손실: 만기 전에 해지하면 약정금리가 아닌 중도해지이율이 적용됩니다. 통상 약정금리의 30~50% 수준이므로 가입 전에 중도해지이율을 반드시 확인하세요.

대출을 알아볼 때 가장 먼저 마주치는 용어들이 DSR, LTV, 그리고 금리 종류입니다. 이 개념들을 이해하면 실제로 얼마까지 대출받을 수 있는지, 어떤 방식이 유리한지를 스스로 파악할 수 있습니다.

• DSR (총부채원리금상환비율): 연간 원리금 합계를 연소득으로 나눈 비율입니다. 모든 대출의 연간 상환액 합계 ÷ 연소득 × 100으로 계산합니다. 은행권은 40%, 비은행권은 50%가 상한선입니다. 이 비율을 초과하면 추가 대출이 불가합니다. 2023년부터는 금리 상승 가능성을 반영한 스트레스 DSR도 적용됩니다.
• LTV (담보인정비율): 담보 자산의 가치 대비 대출 가능 금액의 비율입니다. 규제지역 아파트는 일반 50%, 서민·실수요자는 70%까지 가능합니다. 지역과 상품에 따라 차이가 크므로 금융기관에서 직접 확인해야 합니다.
• 고정금리 vs 변동금리 vs 혼합형: 고정금리는 대출 기간 내내 금리가 동일해 예측이 쉽지만 초기 금리가 높습니다. 변동금리는 COFIX(코픽스) 등에 연동되어 금리가 변하므로 금리 하락기에 유리합니다. 혼합형은 초기 일정 기간(보통 5년)은 고정, 이후 변동으로 전환됩니다.
• 원리금균등상환: 매월 동일 금액을 납입합니다. 가계 예산 계획이 쉽고 가장 일반적인 방식입니다.
• 원금균등상환: 매월 갚는 원금이 동일하고, 이자는 잔여 원금에 따라 점점 줄어듭니다. 초기 납입 부담이 크지만 총 이자 합계는 원리금균등상환보다 적습니다.
• 만기일시상환: 대출 기간 동안은 이자만 납부하다가 만기에 원금을 한 번에 상환합니다. 매월 부담이 적은 대신 총 이자 합계가 가장 큽니다. 마이너스통장 등에 주로 사용됩니다.
• 중도상환수수료: 대부분 3년 이내에 조기 상환하면 0.5~2% 수준의 수수료가 부과됩니다. 정책 자금 대출이나 전세자금 대출은 면제되는 경우가 많습니다. 여유 자금이 생겼을 때 중도 상환을 고려한다면 수수료 조건을 미리 확인하세요.

ISA(개인종합자산관리계좌)는 예금, 적금, 펀드, ETF 등 다양한 금융상품을 하나의 계좌에서 운용할 수 있는 절세 계좌입니다. 핵심 혜택은 계좌에서 발생한 수익의 일정 금액까지 비과세 또는 분리과세를 적용받는 것입니다.

• 비과세 한도: 일반형은 순수익 200만 원까지 비과세, 서민·농어민형은 400만 원까지 비과세. 이 한도를 초과한 수익은 9.9% 분리과세(일반 이자소득세 15.4%보다 낮음).
• 절세 효과 예시: ISA에 예금을 넣어 이자 200만 원이 발생했다면, 일반 예금 계좌에서는 이자소득세 308,000원을 내야 하지만 ISA에서는 0원입니다. 비과세 한도 내에서는 세금이 전혀 없습니다.
• 납입 한도: 연 2,000만 원, 최대 1억 원 누적. 이월도 가능합니다. 미납입분은 다음 해로 이월해 한도를 증가시킬 수 있습니다.
• 가입 자격: 19세 이상 거주자(금융소득종합과세자 제외). 서민형은 근로소득 5,000만 원 이하 또는 종합소득 3,500만 원 이하인 경우.
• 의무 유지 기간: 3년. 3년 미만 해지 시 비과세 혜택이 취소되고 감면된 세금을 추납해야 합니다. 만기 후에는 1년 단위로 연장 가능합니다.
• 만기 전략: 만기 후 ISA를 연금저축·IRP로 전환(롤오버)하면 추가 세액공제(전환 금액의 10%, 최대 300만 원)를 받을 수 있습니다.

예금자보호제도는 금융기관이 파산하더라도 예금자의 돈을 국가가 일정 금액까지 돌려주는 안전망입니다. 예금보험공사(KDIC)가 운영하며, 보호 한도는 1인당 금융기관별로 원금과 이자를 합산해 최대 5,000만 원입니다.

• 보호 대상 금융기관: 은행, 보험사, 증권사, 저축은행, 신용카드사 등. 금융기관마다 별도로 5,000만 원이 보호됩니다. A은행과 B저축은행에 각각 5,000만 원씩 예치하면 총 1억 원이 보호됩니다.
• 보호 대상 상품: 보통예금, 정기예금, 정기적금, 주택청약종합저축, 확정기여형(DC) 퇴직연금 등.
• 보호 제외 상품: 주식, 펀드, ETF, ELS/DLS, MMF, 채권, 외화예금(일부). 원금 보장이 안 되는 투자 상품은 보호 대상이 아닙니다.
• 새마을금고·신협: 예금보험공사가 아닌 각 중앙회 자체 기금(새마을금고중앙회·신협중앙회)으로 보호합니다. 보호 한도는 동일하게 5,000만 원이지만 보호 주체가 다르다는 점을 인지해야 합니다.
• 1억 원 이상 예치 전략: 보호 한도를 초과하는 금액은 보호받지 못합니다. 여러 금융기관에 분산 예치하거나, 국채·통안채 등 정부가 원리금을 보증하는 상품을 활용하는 것도 방법입니다.

같은 금액을 같은 기간 예치해도 어느 금융기관을 선택하느냐에 따라 이자가 크게 달라질 수 있습니다. 올바른 정보를 찾아 비교하는 방법을 알아두면 연간 수십만 원의 이자 차이를 만들어낼 수 있습니다.

• 은행연합회 소비자포털 (portal.kfb.or.kr): 전 금융기관의 예금·적금 금리를 실시간으로 비교할 수 있는 공식 사이트입니다. 기본금리와 우대금리 조건을 한눈에 확인할 수 있습니다.
• 저축은행중앙회 (fsb.or.kr): 저축은행은 시중은행보다 0.5~2%p 높은 금리를 제공하는 경우가 많습니다. 예금자보호 한도(5,000만 원) 내에서 활용하면 안전하게 높은 이자를 받을 수 있습니다.
• 한국은행 기준금리 (bok.or.kr): 시중금리의 기준점입니다. 한국은행이 기준금리를 올리면 예금 금리와 대출 금리 모두 상승하는 경향이 있습니다. 금리 결정 일정을 알아두면 유리한 시기에 상품에 가입할 수 있습니다.
• COFIX (코픽스): 8개 주요 은행의 자금조달 비용 지수로, 변동금리 대출의 기준 역할을 합니다. 매월 공시되며 COFIX가 오르면 변동금리 대출 이자도 오릅니다.
• 우대금리 활용: 기본금리에 우대금리를 더하면 실제 적용 금리가 됩니다. 주요 우대 조건으로는 급여이체 (0.1~0.3%p), 공과금 자동이체 (0.1%p 내외), 카드 실적 (0.2~0.5%p), 앱 전용 가입 (0.1%p 내외) 등이 있습니다. 조건을 미리 충족하고 가입하면 금리를 최대로 높일 수 있습니다.
• 특판 상품: 은행 창립기념일, 명절, 연말 등 특별한 시기에 한시적으로 높은 금리의 특판 상품이 출시됩니다. 각 금융기관 앱의 알림을 켜두거나 금리 비교 사이트를 주기적으로 확인하면 놓치지 않을 수 있습니다.

계산기 각각을 독립적으로 사용하는 것도 좋지만, 여러 계산기를 연계해서 시나리오를 비교하면 훨씬 더 유용하게 활용할 수 있습니다. 아래 활용 팁을 참고해보세요.

• 적금 vs 예금 이자 비교: 동일한 총금액(예: 1,000만 원)을 적금(월 약 83만 원 × 12개월)과 예금(1,000만 원 일시예치)에 각각 넣었을 때 이자를 비교해보세요. 같은 금리라도 예금이 적금보다 이자가 약 2배 많습니다.
• 세금 절감 효과 확인: 이자소득세 체크박스를 켜고 끄면서 세전·세후 이자 차이를 확인해보세요. ISA나 비과세 상품으로 전환했을 때의 절세 금액을 직접 눈으로 확인할 수 있습니다.
• 대출 기간별 총비용 비교: 같은 대출금액과 금리로 20년과 30년을 비교해보세요. 월 납입액은 30년이 낮지만 총 이자는 수천만 원 차이가 납니다.
• 적금 만기금 재예치 시나리오: 적금 계산기에서 만기 수령액을 확인한 후, 그 금액을 예금 계산기에 예치금으로 입력해 복리 효과를 시뮬레이션할 수 있습니다.
• 단리 vs 복리 적금 비교: 동일 조건으로 단리 적금 계산기와 복리 적금 계산기의 결과를 나란히 놓고 비교해 실제 차이를 확인하세요.

아래 계산기를 바로 이용해보세요.

• 단리 적금 계산기 — 매월 납입하는 일반 적금의 만기 수령액 계산
• 정기예금 계산기 — 목돈 일시예치 만기 수령액 계산
• 대출 이자 계산기 — 원리금균등상환 방식 월 납입액 및 총 이자 계산
• 복리 적금 계산기 — 월복리 방식 만기 수령액 및 단리 대비 비교